Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), 1 Ocak 2026’dan itibaren geçerli olacak yeni bir düzenlemeyi duyurdu. Buna göre, 200 bin TL ve üzerindeki EFT, Havale ve nakit işlemlerde kademeli olarak beyan zorunluluğu getirilecek.
Özellikle 20 milyon TL’yi aşan para transferlerinde ise işlem yapılabilmesi için detaylı açıklama ve belgelerin sunulması şart olacak. Belgeler sunulmadığı takdirde, işlemlere izin verilmeyecek.
MASAK yetkilileri, düzenlemenin yüksek tutarlı para hareketlerinde şeffaflığı artırmayı ve mali suçların önlenmesini hedeflediğini belirtti.
Para Transferlerinde Kademeli Beyan Dönemi Başlıyor
Hazine ve Maliye Bakanlığı’na bağlı MASAK, 1 Ocak 2026’dan itibaren geçerli olacak yeni düzenlemeyi açıkladı. Finansal hareketlerde şeffaflığı artırmayı ve kayıt dışı işlemleri önlemeyi amaçlayan düzenleme kapsamında, para transferlerinde kademeli beyan zorunluluğu uygulanacak.
Yeni Düzenlemenin Detayları:
| İşlem Tutarı | Beyan Gerekliliği / Şartlar |
|---|---|
| 200 bin TL ve üzeri | Kademeli beyan zorunluluğu |
| 20 milyon TL ve üzeri | Detaylı açıklama ve belgeler sunulmadan işlem yapılmayacak |
MASAK yetkilileri, bu uygulamanın yüksek tutarlı para hareketlerinde şeffaflığı güçlendireceğini ve mali suçların önlenmesine katkı sağlayacağını belirtti.
20 Milyon TL ve Üzeri Transferler İçin Sıkı Denetim
MASAK, yüksek tutarlı para transferlerinde uygulanacak yeni denetim kurallarını açıkladı. 1 Ocak 2026’dan itibaren, bu tutar grubundaki işlemlerde en sıkı denetim uygulanacak.
Beyan formları detaylı açıklamalarla doldurulacak, işlemin kaynağı ve amacı belgelerle (sözleşme, fatura vb.) kanıtlanacak. Bankalar, müşterilere işlem türüne göre özel beyan seçenekleri sunacak.
Yetkililer, “Bireysel ödeme” gibi genel ifadelerin geçerli olmayacağını, açıklamaların en az 20 karakter uzunluğunda, açık ve anlaşılır olmasının zorunlu olduğunu belirtti. Böylece yüksek tutarlı transferler hem beyan hem de belgeler üzerinden yakından takip edilecek.
MASAK’tan Mali Şeffaflık Adımı
MASAK, finansal hareketlerde uluslararası standartlara uyumu güçlendirmek amacıyla yeni bir tebliğ taslağı hazırladı. Düzenleme, kara para aklama ve terörizmin finansmanıyla mücadelede uluslararası kriterler ve risk analizleri dikkate alınarak hazırlandı.
Taslakta, FATF standartları, ulusal değerlendirme raporları ve diğer ülkelerde uygulanan sistemler referans alındı. Yetkililer, düzenlemenin Türkiye’nin mali sisteminde şeffaflığı artırmayı hedeflediğini vurguladı.
Beyan Muafiyetleri Açıklandı
MASAK’ın hazırladığı tebliğ taslağına göre, her para transferi yeni beyan zorunluluğuna tabi olmayacak. Taslak kapsamında bazı işlemler muaf tutuluyor.
Kamu kurumlarının işlemleri, bankaların kendi aralarındaki para hareketleri ve ATM’den yapılan düşük tutarlı işlemler ek beyan şartına tabi olmayacak.
Yükümlülüklere Uymayanlara Yaptırım
Tebliğin yürürlüğe girmesinin ardından, yükümlülüklere uymayan finansal kuruluşlar 5549 sayılı Kanun kapsamında idari yaptırımlarla karşılaşacak. Bankalar ise sistem ve süreçlerini yeni kurallara uygun şekilde düzenlemekle yükümlü olacak.
Yeni Düzenleme 1 Ocak 2026’dan İtibaren Başlıyor
MASAK, 1 Ocak 2026’dan itibaren yüksek tutarlı para transferlerine ilişkin yeni düzenlemeyi açıkladı. Buna göre, 200 bin TL ve üzerindeki EFT, havale ve nakit işlemler için beyan zorunluluğu getirilecek.
Özellikle 20 milyon TL’yi aşan transferlerde, işlem yapılabilmesi için detaylı açıklama ve belgelerin sunulması şart olacak. Belgeleri sağlamayan kullanıcıların işlemleri bankalar tarafından gerçekleştirilmeyecek.
